Manter suas contribuições com o Instituto Nacional do Seguro Social (INSS) em dia é crucial para garantir sua segurança financeira e acesso a diversos benefícios previdenciários como profissional autônomo. Se você trabalha por conta própria, este guia completo da Contajá é para você!
O pagamento do INSS autônomo é realizado através da Guia da Previdência Social (GPS) e deve ser efetuado até o dia 15 do mês seguinte ao da contribuição para evitar multas. Você pode pagar seu INSS em bancos credenciados, casas lotéricas ou, de forma prática e rápida, pela internet, sem a necessidade de login ou senha.
Continue a leitura e descubra todos os detalhes sobre o INSS para autônomos e qual a melhor opção para a sua realidade de prestação de serviços. Abordaremos também como funciona o recolhimento para quem atua como pessoa jurídica.
Como pagar INSS como autônomo em 2025?
Para quitar suas obrigações com o INSS como autônomo em 2025, siga este passo a passo com a Contajá:
- Descubra seu Número de Identificação Social (NIS): Este número, que pode ser o PIS, PASEP ou NIT, é sua identificação junto à Previdência Social. Ele pode ser encontrado na sua Carteira de Trabalho ou ser solicitado pelo telefone 135 ou no site/aplicativo Meu INSS. Se você nunca teve um vínculo empregatício formal, precisará se inscrever no INSS através da Central 135 ou pelo Meu INSS, clicando em “Inscrever no INSS”. Precisa de ajuda para abrir sua empresa ou obter um CNPJ? A Contajá é especialista em abertura de empresas no quesito contabilidade online.
- Escolha a Forma de Contribuição: Como contribuinte individual (obrigatório) ou facultativo, você pode escolher entre diferentes planos de contribuição. Essa escolha impactará o valor a ser pago e os benefícios aos quais você terá direito. As opções para o Contribuinte Individual incluem o Plano Normal, o Plano Simplificado e o Plano Facultativo de Baixa Renda. Falaremos mais sobre eles adiante. Cada plano possui um código específico que deve ser utilizado ao preencher a GPS. É fundamental entender sua renda e definir um valor de contribuição adequado.
- Emita e Preencha a Guia da Previdência Social (GPS) pela Internet: Para emitir a GPS, acesse o o site do Meu INSS. Faça login com sua conta gov.br, preencha os dados solicitados e emita a guia para pagamento. Lembre-se que a GPS é um boleto mensal, então o processo de emissão e preenchimento precisará ser repetido todos os meses.
Vantagens de contribuir para o INSS
A principal vantagem de contribuir para o INSS é garantir uma renda mensal na aposentadoria. Além disso, o contribuinte tem direito a:
- Aposentadoria por tempo de contribuição
- Aposentadoria por idade e invalidez
- Pensão por morte
- Auxílio-doença
- Auxílio-acidente
- Auxílio-reclusão
- Salário maternidade
- Salário família
- Reabilitação profissional
Quem tem direito a contribuir para o INSS para autônomos?
Existem dois tipos de segurados:
- Segurados Obrigatórios: Aqueles que exercem atividade remunerada (empregados, domésticos, trabalhadores avulsos) e os contribuintes individuais (empresários, MEIs, autônomos, síndicos, diaristas, etc.) e segurados especiais (trabalhadores rurais em economia familiar). Nesses casos, o pagamento do INSS é responsabilidade do contratante (exceto para contribuintes individuais e especiais).
- Segurados Facultativos: Pessoas com mais de 16 anos que não exercem atividade remunerada, mas desejam contribuir (donas de casa, estudantes, desempregados, bolsistas, estagiários, síndicos não remunerados, presidiários não remunerados, brasileiros residentes no exterior sem filiação em outro regime, entre outros).
Quem pode contribuir individualmente para o INSS?
O INSS para autônomo abrange pessoas que optam por contribuir para o Instituto Nacional do Seguro Social de forma independente. Sem desconto automático em salário como ocorre em empregos formais. Assim, geralmente esses profissionais não tem um vínculo empregatício permanente, mas eles geralmente oferecem serviços de forma autônoma.
Saiba mais sobre: INSS Pró-labore
Segurados obrigatórios:
- Pessoas com atividade remunerada contínua ou eventual, como empregados, domésticos e trabalhadores avulsos. Nesse caso, o contratante faz o pagamento mensal.
- Inclui também contribuintes individuais, como por exemplo empresários, MEIs, autônomos, síndicos e diaristas, que pagam por conta própria. Além disso, estão incluídos segurados especiais, como por exemplo trabalhadores rurais, também estão nessa categoria.
Segurados facultativos:
- Pessoas sem atividade remunerada, mas que desejam contribuir. Isso inclui, por exemplo donas de casa, estudantes, desempregados, bolsistas, estagiários, síndicos e presidiários sem remuneração. Além de brasileiros no exterior sem previdência local. A filiação é permitida a partir dos 16 anos.
Contribuintes Facultativos
Desempregados, donas de casa e estudantes podem escolher a forma de contribuição que melhor se encaixa em sua situação, respeitando as regras de cada alíquota (5%, 11% ou 20%). A contribuição mínima para esse grupo é de 5% sobre o salário mínimo, ou seja, R$66,00. Quem contribui 11% sobre o mínimo, R$155,32, pode se aposentar por idade.
Contribuindo 20%, entre R$282,40 e R$1.557,20, você tem direito à aposentadoria por tempo de contribuição.
Pessoa Jurídica contribui para o INSS?
Sim! Sócios de Microempresas (ME) e Empresas de Pequeno Porte (EPP) que recebem pró-labore são contribuintes individuais, e o INSS é recolhido pela empresa. O MEI recolhe o INSS através da DAS MEI. A Contajá auxilia você em todas as rotinas financeiras e administrativas da sua PJ, incluindo o recolhimento do INSS.
E o Freelancer?
A legislação não diferencia o freelancer do profissional autônomo. Portanto, o recolhimento do INSS segue as mesmas regras para o contribuinte individual obrigatório ou para a pessoa jurídica (via pró-labore, se possuir CNPJ).
Como Pagar o INSS para desempregado?
Se você está desempregado e quer continuar contribuindo, gere a guia de pagamento pelo Meu INSS, utilizando um dos códigos de contribuinte facultativo. O pagamento deve ser feito até o dia 15 de cada mês (ou próximo dia útil, se cair em feriado ou fim de semana).
Como escolher o melhor plano de contribuição?
Existem dois planos principais para contribuição: o tradicional e o simplificado. A diferença reside no valor da contribuição e nas garantias previdenciárias. O plano tradicional permite aposentadoria por idade e tempo de contribuição, enquanto o simplificado geralmente permite apenas por idade.
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Planos e alíquotas de contribuição do INSS
A contribuição do INSS para autônomos varia conforme o plano escolhido, com alíquotas de 5%, 11% e 20%. A contribuição com 20% garante aposentadoria por idade ou tempo de contribuição.
Plano Tradicional de Contribuição (20%)
Neste plano, a alíquota é de 20% sobre o valor definido pelo contribuinte, respeitando o salário mínimo (R$ 1.518,00 em 2025) e o teto da previdência (R$ 8.157,41 em 2025).
Benefícios:
- Aposentadoria por idade, invalidez ou tempo de contribuição
- Auxílio-doença
- Salário maternidade
- Auxílio reclusão
- Pensão por morte
- Certidão por tempo de contribuição
Códigos da GPS:
- 1007 – Contribuinte individual – Mensal
- 1104 – Contribuinte individual – Trimestral
- 1120 – Contribuinte individual – Mensal – Com dedução de 45% (para quem presta serviço a outro contribuinte individual equiparado a empresa, produtor rural pessoa física ou missão diplomática, com condições específicas)
- 1147 – Contribuinte individual – Trimestral – Com dedução de 45% (mesmas condições do código 1120)
Plano Simplificado de Contribuição (11%)
Este plano é para o autônomo que trabalha por conta própria e presta serviços apenas para pessoas físicas. Também se aplica a contribuintes facultativos.
Benefícios: Garante todos os benefícios previdenciários, exceto aposentadoria por tempo de contribuição e Certidão de Tempo de Contribuição. Os valores dos benefícios (aposentadoria, auxílio-doença) são limitados ao salário mínimo nacional.
Códigos da GPS:
- 1163 – Contribuinte individual – Mensal – Plano simplificado
- 1180 – Contribuinte individual – Trimestral – Plano simplificado
Você pode mudar de plano a qualquer momento, apenas alterando o código ao preencher a GPS. Consulte todos os códigos no Portal da Receita Federal.
Contribuição para Facultativo de Baixa Renda (5%)
Destinada a membros de famílias de baixa renda inscritas no CadÚnico que se dedicam exclusivamente ao trabalho doméstico e não possuem renda própria.
Benefícios: Garante todos os benefícios do INSS, exceto aposentadoria por tempo de contribuição e direito de utilizar o tempo para outros regimes.
Código da GPS: 1929 – Facultativo baixa renda (FBR) – Mensal
Valor do INSS para Autônomo em 2025
O valor da contribuição varia conforme o plano escolhido. No plano tradicional (20%), a base de cálculo pode ser entre o salário mínimo (R$ 1.518,00) e o teto do INSS (R$ 8.157,41). O valor mínimo de contribuição mensal é de R$ 303,60, e o máximo é de R$ 1.631,48. No plano simplificado (11%), a contribuição é de 11% sobre o salário mínimo, resultando em R$ 166,98 mensais. Para o facultativo de baixa renda (5%), o valor é de 5% do salário mínimo, ou seja, R$ 75,90 por mês.
Confira a tabela completa:
| Salário de Contribuição | Alíquota | Valor Mensal (2025) |
|---|---|---|
| R$ 1.518,00 | 5% | R$ 75,90 |
| R$ 1.518,00 | 11% | R$ 166,98 |
| R$ 1.518,00 até R$ 8.157,41 | 20% | R$ 303,60 a R$ 1.631,48 |
E o INSS Retroativo? É possível pagar?
É possível regularizar a situação e pagar o INSS atrasado. Para períodos de até 5 anos, o cálculo pode ser feito online no site da Receita Federal (para quem já fez o primeiro recolhimento ou se cadastrou). Caso nunca tenha contribuído, procure uma unidade do INSS para calcular o valor devido, comprovando a atividade autônoma no período. A Contajá oferece uma ferramenta para emitir Recibo de Pagamento Autônomo (RPA) de forma fácil e correta.
INSS atrasado: Como Pagar?
O pagamento do INSS em atraso gera juros e multa. Calcule o valor atualizado no site da Previdência Social ou no site da Receita Federal. Você precisará do seu NIT/PIS/PASEP. Também é possível fazer o cálculo em uma agência do INSS.
Quanto pagar de INSS: 20%, 11% ou 5%?
A escolha da alíquota depende do seu perfil e dos benefícios que você deseja garantir:
- 20%: Para quem busca aposentadoria por tempo de contribuição ou uma aposentadoria por idade com valor superior ao mínimo.
- 11%: Para contribuinte individual que não presta serviço a PJ e para o facultativo. Garante todos os benefícios (exceto aposentadoria por tempo de contribuição), com valores limitados ao salário mínimo.
- 5% (Facultativo Baixa Renda): Para famílias de baixa renda inscritas no CadÚnico, com dedicação exclusiva ao trabalho doméstico e sem renda própria. Garante os mesmos benefícios da alíquota de 11%.
Pagamento Mensal ou Trimestral
Você pode optar pelo recolhimento mensal (até o dia 15 do mês seguinte) ou trimestral (com pagamento entre o dia 1º e 15 do mês seguinte ao fim do trimestre).
Manter o INSS autônomo em dia é essencial para sua tranquilidade e acesso aos benefícios previdenciários. Se você busca ajuda profissional para realizar seus pagamentos da forma correta, conte com a Contajá e nossa equipe de especialistas! Entre em contato conosco. Fontes
Como pagar o INSS como autônomo em 2025?
O INSS para autônomos é importante para quem trabalha por conta própria. Veja como pagar em 2025:
Descubra seu número no PIS
- Primeiro, saiba o número do PIS (Programa de Integração Social), ou NIT, que está na sua Carteira de Trabalho. Não tem a carteira? Então, solicite pelo telefone 135 ou no site da Previdência Social.
Escolha a forma de contribuição
- Opte por ser contribuinte individual ou facultativo. Cada plano tem um código e define quanto você paga e quais benefícios recebe.
Emita ou preencha a GPS
- A Guia de Previdência Social (GPS) é seu boleto mensal. Assim, ela pode ser emitida no site da Previdência. Basta, verificar os códigos e dados para evitar problemas.
Quais são as vantagens de contribuir para o INSS?
O INSS para autônomos traz vários benefícios. Entre os principais, estão:
- Aposentadoria: por tempo de contribuição, idade e invalidez;
- Seguros e auxílios: pensão por morte, auxílio-doença, auxílio-acidente, auxílio-reclusão;
- Benefícios adicionais: salário maternidade, salário família, reabilitação profissional.
Como funciona o plano tradicional do INSS?
- Requer 20% de contribuição sobre uma base de cálculo que varia conforme o rendimento do contribuinte, respeitando os limites da previdência.
- Os benefícios incluem aposentadoria por idade, invalidez, tempo de contribuição, auxílio-doença, salário-maternidade, auxílio-reclusão, pensão por morte e certidão por tempo de contribuição.
- Além disso, os códigos para esse plano são INSS 1007 (mensal individual) e INSS 1104 (trimestral individual).
Por fim, para autônomos que prestam serviços a empresas, há códigos que preveem uma dedução de 45% da contribuição mensal, devido à parte já descontada pela empresa contratante. Incluem-se aqui os códigos INSS 1120 (mensal com dedução) e INSS 1147 (trimestral com dedução).
Como funciona o plano simplificado para o INSS Autônomo?
O INSS Autônomo inclui um plano simplificado voltado para quem trabalha por conta própria e não presta serviços a empresas.
Ademais, esse plano também é válido para pessoas que não estão trabalhando atualmente. Ele cobre a maioria dos benefícios, mas não inclui aposentadoria por tempo de contribuição nem a Certidão de Tempo de Contribuição.
Você pode contribuir através dos seguintes códigos:
- código INSS 1163 – Para contribuições mensais no plano simplificado;
- código INSS 1180 – Para contribuições trimestrais no plano simplificado.
Além disso, mudar de plano é fácil. Basta escolher o novo código na Guia de Previdência Social (GPS) quando for pagar. Você pode encontrar todos os códigos no site da Receita Federal.
O que muda ao alterar sua contribuição ao INSS?
Se você mudar de categoria, como de contratado para autônomo, o INSS vai exigir que você atualize a Guia de Previdência Social (GPS) com o novo código.
Mas, não é necessário avisar ao INSS sobre a mudança. Seus pagamentos anteriores ainda contarão para futuros benefícios.
Como escolher entre pagamento mensal ou trimestral do INSS?
O INSS para autônomos dá a escolha entre contribuição mensal e trimestral. Para o mensal, pague até o dia 15 do mês seguinte ao de referência.
Para o trimestral, acumule o valor e pague entre o 1º e o 15º dia após o fim do trimestre.
Essa flexibilidade pode ajudar na organização fiscal dos contribuintes autônomos.
Vale a pena abrir um CNPJ sendo autônomo?
Se você trabalha por conta própria, talvez esteja na hora de pensar como empresa.
Abrir um CNPJ pode ser uma virada de chave: além de reduzir a carga tributária em muitos casos, você passa a ter mais liberdade para organizar suas finanças.
Com um CNPJ, dá pra pagar um pró-labore (sobre o qual incide INSS) e ainda fazer retiradas isentas de impostos — o famoso “lucro distribuído”.
Ou seja, você contribui para a Previdência, mas sem comprometer toda a sua receita com tributos. É uma forma inteligente de equilibrar contribuição e rentabilidade
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