Com a chegada de 2025, muitas micro e pequenas empresas já estão de olho no novo limite do Simples Nacional para garantir a regularidade e aproveitar os benefícios fiscais. Mas, afinal, qual é o limite de faturamento permitido? E como isso impacta o planejamento da sua empresa?
Neste artigo completo, vamos esclarecer de forma simples e atualizada tudo sobre o novo limite, o sublimite, as diferenças para MEI, e ainda como a Contajá pode te ajudar a gerenciar isso com facilidade!
Qual é o limite do Simples Nacional em 2025?
O limite de faturamento do Simples Nacional para 2025 é de R$ 4,8 milhões por ano, o que equivale a uma média de aproximadamente R$ 400 mil por mês. Esse teto é válido para empresas de pequeno porte que desejam se manter no regime tributário simplificado.
Para as microempresas (ME), o limite continua em R$ 360 mil anuais.
Se a sua empresa ultrapassar esses valores, será necessário mudar de regime tributário, migrando para o Lucro Presumido ou Lucro Real.
Qual é o limite para o MEI em 2025?
Para o Microempreendedor Individual (MEI), o limite de faturamento em 2025 permanece em R$ 81 mil anuais.
No entanto, há um projeto de lei em tramitação que pretende elevar o limite do MEI para R$ 144.913,41 e permitir a contratação de até dois funcionários.
Importante: enquanto a mudança não é aprovada, continua valendo o teto de R$ 81 mil. Fique atento às atualizações para planejar seu crescimento de forma segura!
O que acontece se ultrapassar o limite do Simples Nacional?
Se sua empresa ultrapassar o limite de R$ 4,8 milhões em faturamento anual:
- Você será excluído do Simples Nacional no ano seguinte.
- Terá que migrar para outro regime tributário (Lucro Presumido ou Lucro Real).
- Mudará a forma de apuração dos impostos, impactando diretamente nos custos e obrigações fiscais.
É essencial fazer o acompanhamento mensal do faturamento para não ser pego de surpresa!
O que é o sublimite do Simples Nacional?
O sublimite é um valor interno dentro do Simples Nacional que define a obrigatoriedade do pagamento separado de ICMS (Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços) e ISS (Imposto sobre Serviços).
Em 2025, o sublimite permanece em R$ 3,6 milhões.
Ou seja:
- Se a empresa faturar até R$ 3,6 milhões: recolhe todos os impostos no DAS (guia única do Simples Nacional).
- Se faturar entre R$ 3,6 milhões e R$ 4,8 milhões: precisa recolher ICMS e ISS separadamente.
Essa divisão evita surpresas e ajuda no controle tributário conforme a empresa cresce.
Como saber se ultrapassei o limite do Simples Nacional?
Para saber se sua empresa excedeu o limite, é necessário:
- Analisar o faturamento bruto anual, sem excluir devoluções ou descontos.
- Empresas novas: devem fazer o cálculo proporcional mês a mês.
- Empresas já existentes: devem considerar o acumulado dos últimos 12 meses.
Dica: Monitorar constantemente o faturamento é fundamental para tomar decisões financeiras inteligentes e evitar multas.
Passo a passo para se manter dentro do limite do Simples Nacional
Gerenciar bem o faturamento evita problemas com o fisco. Veja o que fazer:
- Controle rigoroso: Acompanhe mensalmente as receitas e despesas.
- Revise o planejamento tributário: Analise com o contador se o Simples Nacional ainda é vantajoso.
- Atenção ao crescimento: Expansão de faturamento exige análise prévia para migrar de regime sem surpresas.
- Use tecnologia: Utilize softwares de gestão e contabilidade online para acompanhamento em tempo real.
- Converse com seu contador: Em caso de dúvida, busque orientação profissional para evitar erros.
Benefícios da contabilidade online para quem está no Simples Nacional
A contabilidade online se tornou a solução perfeita para as empresas que querem economizar tempo e dinheiro.
Com a Contajá, você tem:
- Acompanhamento em tempo real do faturamento.
- Planejamento tributário personalizado para permanecer no Simples Nacional.
- Relatórios financeiros inteligentes para tomada de decisão.
- Apoio especializado para mudanças de regime ou crescimento de empresa.
Tudo isso com tecnologia de ponta, atendimento humanizado e custos reduzidos.
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