Antes de falarmos quem pode optar pelo Simples Nacional em 2025, vamos esclarecer o que é esse regime tributário especial voltado para micro e pequenas empresas no Brasil.

Ele ajuda a simplificar o pagamento de impostos, unindo tributos federais, estaduais e municipais em uma só guia, conhecida como DAS.

Porém, é importante entender os critérios para 2025, como por exemplo, o sublimite para entender se o Simples Nacional é para você!

Além disso, empresas que desejam optar por este regime precisam seguir algumas condições. Como por exemplo, ter um faturamento dentro do limite permitido e não possuir dívidas tributárias.

Quer saber mais sobre o Simples Nacional 2025? Então, continue lendo este artigo para entender melhor este regime e tirar suas dúvidas sobre se você pode optar por ele.

Tópicos desse artigo:

O que é o Simples Nacional?

O Simples Nacional foi criado pela Lei Complementar nº 123/2006 e unifica impostos como por exemplo: IRPJ, CSLL, PIS, COFINS, ICMS, ISS e INSS Patronal.

Além disso, esse regime permite que as empresas tenham mais economia e regularidade tributária.

Um exemplo prático na economia: Como um indivíduo, com uma renda mensal de R$ 5k, você estaria sujeito a um imposto médio de 27,5% (imposto de renda de pessoa física), enquanto, possuindo um CNPJ, esse valor poderia começar em 6%.

Assim, com o Simples Nacional 2025, os empresários poderão continuar aproveitando essas vantagens, desde que estejam dentro das regras.

Dessa forma, se a sua empresa cumpre os requisitos que citamos, esse regime pode reduzir a sua carga tributária em até 80%. Se comparado a outros regimes como Lucro Real e o Lucro Presumido.

Quem pode escolher o Simples Nacional em 2025?

Para optar pelo Simples Nacional em 2025, o primeiro passo é verificar se a atividade da sua empresa está entre as permitidas por esse regime tributário. Muitas profissões e serviços podem se enquadrar, como:

  • Profissionais de TI (CNAE 6201-5/01)
  • Advogados (CNAE 6911-7/01)
  • Empresas de Intermediação e Promoção de Vendas (CNAE 7319-0/02)
  • Engenheiros (CNAE 7112-0/00)
  • Mentores e Coachs Profissionais (CNAE 8599-6/99)
  • Assessores Administrativos (CNAE 8211-3/00)
  • Consultores Empresariais (CNAE 7020-4/00)
  • Corretores de Imóveis (CNAE 6822-6/00)
  • Psicólogos (CNAE 8690-9/01)
  • Vendedores Representantes Comerciais (CNAE 4618-4/99)
  • Médicos (CNAE 8622-5/01)
  • Dentistas (CNAE 8623-3/00)
  • Personal Trainers (CNAE 8591-1/99)
  • Arquitetos (CNAE 7111-1/00)
  • Nutricionistas (CNAE 8690-9/02)
  • Fisioterapeutas (CNAE 8650-0/01)
  • Veterinários (CNAE 7500-1/00)

Por outro lado, nem todas as atividades podem participar do Simples Nacional. Vamos citar alguns exemplo:

  • empresas de áreas como vigilância
  • instituições financeiras
  • e negócios com participação de outras pessoas jurídicas no capital social

São algumas das atividades que estão excluídas desse regime do Simples.

Para evitar problemas, é importante verificar se o código CNAE da sua empresa está na lista permitida pela Receita Federal.

Outro ponto importante, é o faturamento que para 2025 o limite anual de faturamento continua sendo R$ 4,8 milhões. Dessa forma, apenas microempresas (ME) e empresas de pequeno porte (EPP) podem aderir ao Simples Nacional. Empresas enquadradas como Microempreendedor Individual (MEI) não se aplicam a esse regime.

Por fim, seguir essas orientações é importante para garantir a adesão e aproveitar os benefícios do Simples Nacional, como a simplificação tributária e as alíquotas reduzidas.

Qual o Sublimite do Simples Nacional para 2025?

No Simples Nacional 2025, o sublimite para o faturamento anual será de R$ 3,6 milhões.

Mas, o que isso significa? O sublimite é o valor máximo que as empresas podem faturar para recolher impostos como ICMS e ISS dentro do Simples Nacional.

Assim, se uma empresa ultrapassar o sublimite, mas não exceder o teto de R$ 4,8 milhões, ela continuará no regime, mas precisará pagar o ICMS e ISS de forma separada.

Além disso, acompanhar o faturamento e planejar as receitas é importante para garantir que a sua empresa aproveite ao máximo os benefícios do Simples Nacional.

Como fazer a inscrição no Simples Nacional 2025?

Se você está planejando optar pelo Simples Nacional 2025, contar com o apoio de um contador online ou da Contajá pode fazer toda a diferença na abertura da sua empresa.

Esse processo exige atenção a detalhes e critérios que podem ser complexos, mas com o suporte adequado, tudo fica mais simples e ágil.

A Contajá e serviços de contadores online especializados cuidam de todo o processo por você. Desde a verificação inicial dos requisitos, como o limite de faturamento anual de até R$ 4,8 milhões e a atividade econômica permitida, até a inscrição no regime. Eles garantem que a sua empresa esteja apta e regularizada para fazer parte do Simples Nacional.

Depois que os requisitos são confirmados, a equipe da Contajá cuida de toda burocracia para você! Eles acompanham cada etapa, incluindo o preenchimento correto dos dados da empresa e a regularização de possíveis pendências apontadas pela Receita Federal.

Além disso, após o CNPJ estar aberto, eles são responsáveis por te ajudar com a sua gestão contábil no dia-a-dia, te ajudando com a gestão de guias de impostos e a manter todas as suas obrigações em dia.

Quais são as tabelas do Simples Nacional 2025?

O Simples Nacional 2025 organiza as atividades empresariais em cinco anexos, cada um com suas alíquotas progressivas.

As alíquotas variam conforme o faturamento anual da empresa. Veja como funcionam as tabelas:

Anexo I: Comércio

Este anexo é voltado para empresas que comercializam produtos, como lojas físicas ou online.

  • Alíquota: varia de 4% a 19%, dependendo da receita bruta acumulada nos últimos 12 meses.
Anexo I: Comércio

Anexo II: Indústrias

Empresas que fabricam produtos, seja diretamente ou por encomenda, pertencem a este anexo.

  • Alíquota: de 4,5% a 30%, conforme o faturamento.
Anexo II: Indústrias

Anexo III: Prestadores de Serviços Gerais

Negócios como academias, salões de beleza e escritórios contábeis estão neste anexo.

  • Alíquota: entre 6% e 33%, baseada na receita.
Anexo III: Prestadores de Serviços Gerais

Anexo IV: Serviços Específicos

Engloba setores como construção civil e transporte intermunicipal ou interestadual.

  • Alíquota: varia de 4,5% a 33%.
Anexo IV: Serviços Específicos

Anexo V: Serviços Especializados

Profissionais como médicos, advogados e corretores de seguros se enquadram aqui.

  • Alíquota: de 15,5% a 30,5%, dependendo do faturamento.

Compreender em qual anexo sua empresa se encaixa é fundamental para calcular corretamente os tributos no Simples Nacional 2025.

Anexo V: Serviços Especializados

Qual é o prazo para optar pelo Simples Nacional em 2025?

Para optar pelo Simples Nacional em 2025, empresas já existentes devem fazer a solicitação até o último dia útil de janeiro de 2025. Mas, novas empresas por outro lado, podem aderir ao regime durante o processo de abertura.

Assim, atenção aos prazos é importante para garantir os benefícios do Simples Nacional 2025 e evitar complicações futuras.

Contabilidade online para Simples Nacional

Por fim, a contabilidade online é uma grande aliada para empresas no Simples Nacional. Pois, ela facilita o cumprimento das obrigações fiscais e oferece suporte ágil e acessível. Além disso, serviços como os da Contajá ajudam a sua empresa a:

Ademais, você pode entrar em contato com a Contajá para abrir a sua empresa grátis* esclarecer dúvidas e garantir que a sua empresa esteja sempre regularizada.

E tudo é feito de forma simples, rápida e sem complicações. Assim, você consegue focar no crescimento do seu negócio enquanto cuidamos da parte tributária para você.

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